サプライヤー、従業員、債権者に支払うための適切なキャッシュフローは、ビジネスの成功にとって非常に重要です。十分なキャッシュフローを確保する方法は、ビジネスの現金を適切に管理することです。これには、現金の収集と支払いを最適化する必要があります。会社のキャッシュフロートの管理は、重要なキャッシュ管理の役割を果たします。
キャッシュフロートの定義
Lumen Learningによると、一般的に、キャッシュフロートとは、会計システムの現金口座に記録されている現金残高と、会社の銀行口座残高に表示されている現金の金額との差を指します。小切手を作成し、受取人がまだ小切手を現金化していない場合、支払いフロートが発生します。小切手を入金したが、銀行がまだ口座に入金していない場合、回収フロートが発生します。ネットフロートは、支払いフロートと収集フロートの合計です。
銀行口座フロート
ソールズベリー大学によると、支払いフロートは1日以上アカウントに追加のお金を与え、コレクションフロートは1日以上銀行口座からお金を取り除きます。効果的なフロート管理を行うには、支払いフロートを増やし、収集フロートを減らす必要があります。つまり、支払いを遅くし、収集を高速化する必要があります。
支払いフロートの管理
支払いについては、可能な限り小切手をベンダーに郵送することを選択してください。貸し手と特定の債権者（たとえば、公益事業会社やあなたの会社の家主）は、特定の時間までに小切手を受け取らなかった場合、延滞料を査定しますが、ほとんどのベンダーはそうしません。
郵送時間、処理時間、および銀行が実際に銀行システムをクリアして、ビジネスの銀行口座から資金を送金するのにかかる時間があります。この特定のキャッシュフロートの例は、メールフロートと呼ばれます。期日の1〜2日前に小切手を郵送しても、受取人は小切手を処理して預ける必要があります。これにより、電子送金または直接送金で支払った場合よりもはるかに多くのフロートが得られます。
コレクションフロートの管理
コレクションフロートを高速化するには、現金と小切手を受け取ってから銀行に預けるまでの時間を短縮する必要があります。これを行うには、すべての請求書支払い用の私書箱を指定できます。これにより、オフィスに向かう途中で小切手が郵便で紛失する可能性が低くなります。
さらに、銀行にリモートデポジットを設定できます。これにより、簿記係または支払い担当者が会計システムに小切手を記録するとすぐに、入金日に小切手を預けることができます。または、毎月同じ金額を支払う顧客の場合は、会社の当座預金口座に直接預金できる支払い伝票を提供できます。